Инвестиционный фонд — акционерное общество, ресурсы которого образуются за счет выпуска собственных ценных бумаг и продажи их мелким инвесторам. Инвестиционные фонды (ИФ) бывают: - закрытый ИФ- выпускает инвестиционные сертификаты без взятия обязательств по их выкупу;
- открытый ИФ — обязан выкупать свои инвестиционные сертификаты в порядке и сроках, предусмотренных инвестиционной декларацией.
Для характеристики ИСИ используются понятия, сущность и значение которых приведены в специальных разделах национального законодательства. К числу основных характеристик ИСИ относятся информационные данные относительно его деятельности, органах управления, инвестиционной стратегии и направлениях инвестиций:- проспект эмиссии ценных бумаг;
- объявленные ценные бумаги;
- средства совместного инвестирования;
- конвертация ценных бумаг;
- инвестиционная декларация;
- инвестиционный управляющий;
- закрытый (открытый) инвестиционный фонд.
Инвестиционный управляющий — торговец ценными бумагами, с которым заключен договор об управлении инвестиционным фондом.
Инвестиционная декларация — документ, составляющий часть регламента института совместного инвестирования и дополнение к договору с компанией по управлению активами, в котором определяются основные направления и ограничения инвестиционной деятельности. Инвестиционную декларацию включают в устав инвестиционного фонда, где отражены порядок выпуска, продажи и выкупа инвестиционных сертификатов, а также другие вопросы инвестиционной деятельности фонда.
|
